Voor u ligt de Najaarsrapportage 2025. De najaarsrapportage is een tussentijdse rapportage, waarin het college de raad informeert over afwijkingen in de realisatie van de programmabegroting van het lopende jaar. De standlijn van de rapportage is 31 augustus 2025. We geven een inschatting van het verwachte rekeningresultaat. In deze rapportage worden geen voorstellen voor nieuw beleid gedaan, het is een afwijkingenrapportage. Wel doen we voorstellen om budgetten over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar.
De Voorjaarsrapportage 2025 toonde een positief saldo voor 2025 van € 6,9 miljoen. Het saldo van de mutaties in de Najaarsrapportage 2025 is € 1,2 miljoen negatief. Bij elkaar opgeteld leidt dit tot een positief verwacht saldo van € 5,7 miljoen in de jaarschijf 2025.
In de najaarsrapportage geven we een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van de baten en de lasten. Dit wordt bemoeilijkt doordat veel informatie pas in december of soms zelfs in het nieuwe jaar bekend wordt, zoals de gemeenschappelijke regelingen en het Rijk (uitkeringen gemeentefonds).
In het meerjarenbeeld sluiten de jaarschijven 2026 tot en met 2027 nu positief. Daarmee ligt er een goed uitgangsperspectief voor de nieuwe coalitie. Vanaf 2028 is het meerjarenbeeld negatief. Dit wordt veroorzaakt door de daling van de middelen uit het gemeentefonds vanaf 2028. Het Rijk is, en blijft, aan zet om de disbalans tussen beschikbare middelen en de benodigde middelen op te lossen. Alleen dan kunnen wij onze taken structureel goed uit blijven voeren.
De najaarsrapportage is een belangrijke rapportage binnen de P&C-cyclus. Met deze rapportage legt het college tussentijds verantwoording af aan de raad over het lopende begrotingsjaar. Het college vertrouwt erop dat met deze najaarsrapportage de raad zijn controlerende rol goed kan uitvoeren.