Motie 'Extra impuls voor duurzaam maatschappelijk vastgoed'
Bij de vaststelling van de Voorjaarsrapportage 2025 heeft de raad de motie 'Extra impuls voor duurzaam maatschappelijk vastgoed' aangenomen. De financiële consequentie wordt nu verwerkt. Er wordt in 2025 een extra storting van € 3,5 miljoen gedaan in de bestemmingsreserve Maatschappelijke Voorzieningen, ten behoeve van de verduurzamingsopgave, waaronder Cpunt en SKWA. Tevens wordt het plafond van deze reserve structureel verhoogd naar € 15 miljoen.

Skagerrak 186-188 en Dennenlaan 133
Voor de verduurzaming van maatschappelijk vastgoed is er dekking vanuit de reserve Maatschappelijke voorzieningen voor zover de investering niet gedekt wordt door subsidies of split incentive. De investeringen Dennenlaan 133 en Skagerrak 186-188 zijn zijn in de Voorjaarsrapportage 2025 aangepast. De storting vanuit de reserve Maatschappelijke voorzieningen naar de reserve Dekking afschrijvingslasten wordt nu aangepast.

Verkoopopbrengst vastgoed
In de reserve maatschappelijke voorzieningen wordt 100% van het netto verkoopresultaat van gemeentelijk vastgoed gestort. In 2025 worden twee objecten verkocht waarvan het netto verkoopresultaat in de reserve gestort wordt.

Harmonieplein
De investeringsplanning wordt geactualiseerd en de dekking wordt bijgewerkt als gevolg van toegekende (Dumava) subsidie, 'split incentive' en bijdrage uit het MJOP. Door de extra dekking (Dumava subsidie) is er minder dekking benodigd uit de reserve Maatschappelijke voorzieningen.

Liesbos 24-26
De investeringsplanning wordt geactualiseerd en de dekking wordt bijgewerkt als gevolg van toegekende (Dumava) subsidie, 'split incentive' en bijdrage uit het MJOP. Door de extra dekking (Dumava subsidie) is er minder dekking benodigd uit de reserve Maatschappelijke voorzieningen

Naar aanleiding van de eerdere afspraken in het voorjaar met de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft het kabinet besloten tot compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg. De gemeenten ontvangen in 2025 in totaal € 728 miljoen van het Rijk.
Gezien de opgave die er ligt om te komen tot een transformatie van de jeugdhulp en de opgenomen te realiseren stelpost in het kader van de Hervormingsagenda Jeugd wordt voorgesteld deze incidentele compensatie te storten in een nieuw in te stellen bestemmingsreserve, de reserve Transformatie jeugdhulp. De middelen kunnen dan ingezet worden, na besluitvorming door de raad, ter ondersteuning van de transformatie van de jeugdhulp conform de afspraken in de hervormingsagenda.

Actualisatie stortingen en onttrekkingen tMPG 2025
De stortingen en onttrekkingen van de reserve RIH zijn in het tMPG standlijn 1 juli 2025 geactualiseerd. De actuele cijfers worden nu verwerkt.

Stadspark
De middelen vanuit de RIH reserve zijn al gestort. De storting zoals begroot bij de Voorjaarsrapportage 2025 wordt gecorrigeerd.

Aanleg doorfietsroute Burgemeester Pabstlaan en fietsroute Lincolnpark
Zie de toelichting bij 'Investeringen mobiliteit' hieronder.

PARK21 Flumen
De dekking ten behoeve van PARK21 Flumen wordt gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten.

Nieuwkerkertocht
Het voorbereidingskrediet wordt gedekt uit de reserve RIH en gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten.

Investeringen mobiliteit
In de Voorjaarsrapportage 2025 zijn investeringen mobiliteit opgenomen. Vorig jaar zijn we, op basis van BO-MIRT toekenning, gestart met een aantal urgente mobiliteitsopgaven die bijdragen aan de doelstellingen voor mobiliteit en woningbouw. Dit jaar worden deze opgaven verder opgepakt. De dekking vanuit de reserve RIH en de storting in de reserve Dekking afschrijvingslasten wordt hier verwerkt. Tevens wordt de dekking van het extra krediet voor de fietsroute Licolnpark en doorfietsroute Burgemeester Pabstlaan zoals voorgesteld in het SPI najaar 2025 verwerkt

PARK21 Groot-Vennep
De dekking ten behoeve van PARK21 Groot-Vennep wordt gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten.

Stelpost Schaalsprong
Voor de dekking van de kapitaallasten van investeringen in verband met de Schaalsprong wonen is vanaf 2024 een stelpost opgenomen. Wanneer er in het begrotingsjaar een bedrag overblijft wordt dit gestort in de reserve Schaalsprong (raadsbesluit 2021.00026030).

Exploitatie Diamantlaan 6 te Hoofddorp
Voor de gebiedsontwikkeling in het centrum van Hoofddorp is het pand aan de Diamantlaan 6 aangekocht. Jaarlijks wordt de exploitatie en de kapitaallasten afgestemd en geactualiseerd. Voor 2025 is gebleken dat de inkomsten te hoog in de begroting zijn opgenomen. Door deze nu bij te stellen zijn deze conform het huurcontract met de huurders. Het saldo van de exploitatie wordt verrekend met de reserve Schaalsprong.

Exploitatie Saturnusstraat 40-62 te Hoofddorp
Voor de gebiedsontwikkeling in het centrum van Hoofddorp is het pand aan de Saturnusstraat 40-62 aangekocht. Jaarlijks wordt de exploitatie afgestemd en geactualiseerd. Door een aanpassing van de kapitaallasten wordt het exploitatiesaldo lager. Het saldo van de exploitatie wordt verrekend met de reserve Schaalsprong.

Parkeren Pionier-Bols
Dit is de verwerking van een budgetaanvraag die wordt gedekt uit de reserve Schaalsprong. Het betreft middelen voor het onderzoek naar het parkeerbeleid in Nieuw-Vennep door de uitbreiding van woningen van het project Pionier-Bolsterrein (RV 12115812).

PARK21 Groot-Vennep
De dekking ten behoeve van PARK21 Groot-Vennep wordt gestort vanuit de reserve RIH.

Investeringen mobiliteit
De dekking voor de investeringen mobiliteit bij de Voorjaarsrapportage wordt gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten. Zie voor een nadere toelichting de reserve RIH.

Nieuwkerkertocht
Het voorbereidingskrediet wordt gedekt uit de reserve RIH.

Actualisatie dekking afschrijvingslasten
Als gevolg van de actualisatie van de doorbelasting van de kapitaallasten zijn de onttrekking de reserve dekking afschrijvingslasten geactualiseerd. De actualisatie is het gevolg van doorschuiven van investeringen.

PARK21 Flumen
De dekking ten behoeve van PARK21 Flumen wordt gestort vanuit de reserve RIH.

Pleinen Hoofddorp
Bij de Voorjaarsrapportage 2024 heeft de raad besloten de investering te dekken uit de reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp. De storting naar de reserve Dekking afschrijvingslasten wordt nu verwerkt.

Stadspark
Het krediet Stadspark wordt gedeeltelijk gedekt uit de bijdrage grondexploitatie Raadhuisplein. Deze is nog niet gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten. De middelen vanuit de RIH reserve zijn al gestort. De storting van de Voorjaarsrapportage 2025 wordt gecorrigeerd.

Maatschappelijk vastgoed
Voor de verduurzaming van maatschappelijk vastgoed is er dekking vanuit de reserve Maatschappelijke voorzieningen voor zover de investeringen niet gedekt worden door subsidies of split incentive. De investeringen Liesbos 24-26 en Harmonieplein zijn hierop gecorrigeerd. De investeringen Dennnenlaan 133 en Skagerrak 186-188 zijn bij de Voorjaarsrapportage 2025 aangepast. De bijbehorende stortingen vanuit de reserve Maatschappelijke voorzieningen naar de reserve Dekking afschrijvingslasten worden nu aangepast.

Bij de vaststelling van het Masterplan Pionier-Bols (2021.0003183) heeft de raad besloten het verkoopresultaat van het 'van Groningenterrein' in het jaar van realisatie te storten in de reserve Pionier-Bols. De verkoop was opgenomen in de begroting van 2025, maar vindt dit jaar niet plaats en wordt nu verwacht in 2029.

De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. Door een storting in de voorziening komt deze weer overeen met de bestaande verplichtingen.

De lasten verbonden aan de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en de bijbehorende baten uit de afvalstoffenheffing worden budgettair neutraal begroot. Een negatief verschil tussen lasten en baten komt zo veel mogelijk ten laste van de voorziening tariefsegalisatie afvalstoffenheffing. Met de nu geraamde mutatie is de voorziening geheel ingezet.