Storting vanuit de Algemene reserve grondzaken
Voor de Algemene reserve grondzaken geldt een maximum bedrag van € 5 miljoen. Bij overschrijding van deze grens wordt het overschot gestort in de bestemmingsreserve Schaalsprong. Dit conform het raadsbesluit van het instellen van de reserve Schaalsprong (2020.0000409). Het in het tMPG (standlijn 1 juli 2022) geraamde overschot wordt nu in de begroting verwerkt.

Er vinden dit jaar een aantal verkopen van vastgoed plaats. Deze worden toegelicht onder de autonome mutaties. Conform het Beoordelingskader Maatschappelijke Voorzieningen Integraal Accommodatieplan (2021.0000253) wordt 50% van het verkoopresultaat in de reserve Maatschappelijke voorzieningen gestort.

Het project Nieuwe Meer heeft vertraging opgelopen. Het oorspronkelijk bedachte fietspad bij Nieuwe Meer, tussen de A9 en de golfbaan kan vanwege de verbreding van de A9 geen doorgang vinden. In overleg met de bewoners zijn diverse ideeën bedacht om het budget in te zetten voor recreatieve en ecologische doeleinden. De start van de uitvoering vindt naar verwachting in 2023 plaats. Het budget voor de Schaapskooi wordt ingezet voor kwaliteitsverbetering van de Plesmanhoek. Het recreatieschap Spaarnwoude komt met plannen voor kwaliteitsverbetering. Uitvoering vindt plaats in 2023.

In 2022 is de geraamde onttrekking lager omdat als gevolg van een langer durend planvoorbereiding- en vergunningtraject voor enkele werken in het bos (onder meer nieuwe toiletgebouw en steiger) de uitvoering doorschuift naar 2023. In verband hiermee wordt de reserve nog niet opgeheven in 2022. De reserve blijft in stand totdat de werkzaamheden zijn uitgevoerd.

Subsidie Smart Cargo Mainport Program
Royal Schiphol Group heeft voor het 'Smart Cargo Mainport Program' (SCMP) een subsidieaanvraag 3e tranche ingediend. De gemeente en de vertegenwoordigers van het Amsterdam Logistics Programma hebben hun steun uitgesproken voor het plan. Tranche 3 behelst de periode april 2022 tot en met 2027. De in 2022 te verstrekken subsidie wordt nu geraamd.

Dekking bijdrage omlegging A9
Het deel van de reserve Dekking afschrijvingslasten dat betrekking heeft op de bijdrage in de omlegging van de A9 komt te vervallen. De voor 2022 geraamde storing van een winstneming uit de bouwgrondexploitatie wordt teruggedraaid en het geraamde saldo valt vrij. De reden is dat de bijdrage in de omlegging van de A9 in één keer ten laste van de exploitatie moet worden gebracht. Dit conform een uitspraak van de commissie BBV in september 2022.

PARK21
Opnemen dekking uit de reserve Ruimtelijke investeringen Haarlemmermeer (RIH) voor PARK21 (Parkpolderlanden en Evenemententerrein) op basis van het raadsvoorstel Kredietaanvraag PARK21 2022 (2022.0000837). Zie ook de toelichting bij de reserve (RIH).

Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke verlofuren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers hun bovenwettelijke verlofuren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Deze verlofuren verjaren niet. Als gevolg van verlofsparen ontstaat er voor de gemeente als werkgever een arbeidskostengerelateerde verplichting. Doordat de op- en afbouw van deze verplichting onvoorspelbaar is, heeft de commissie BBV gesteld dat hiervoor een voorziening gevormd moet worden. De hoogte van de voorziening zal afhangen van de mate waarin medewerkers gebruik gaan maken van verlofsparen. Op basis van het totale openstaand saldo aan bovenwettelijke verlofuren binnen de gemeente, is een inschatting gemaakt van de noodzakelijke storting in de voorziening. We zullen de hoogte van de voorziening telkens bijstellen naarmate er meer ervaring is met de manier waarop medewerkers gebruik maken van de regeling.

Herijking planmatig onderhoud 2022
Bij een aantal panden schuiven de werkzaamheden door en zal de onttrekking volgend jaar (of later) plaatsvinden.

Actualisatie meerjarenonderhoudsplanning
De voorziening groot onderhoud is gebaseerd op onderliggende onderhoudsplannen. Deze plannen actualiseren we één keer per vier jaar. De actualisatie in het eerste halfjaar 2022 laat zien dat de huidige dotatie in de voorziening niet voldoende is om het gemeentelijke vastgoed voor de komende tien jaar in stand te houden. Op 6 oktober 2022 heeft de raad ingestemd met een verhoging van de jaarlijkse dotatie (2022.0001584).

De lasten van de financiering zijn voor 2022 herberekend. Op basis van de BBV-regels (notitie Rente) is het renteomslagpercentage voor 2022 verlaagd van van 2% naar 1,5%. Hierdoor kan minder rente worden doorbelast aan de taken die worden gedekt door de rioolheffing en wordt een lager bedrag onttrokken aan de voorziening tariefsegalisatie riolering.

De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. De stortingen in de voorziening is aangepast, waardoor de hoogte van de voorziening weer overeenkomt met de verplichtingen die we hebben ten aanzien van wachtgelden.

De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening pensioenverplichting wethouders is geactualiseerd.