Najaarsrapportage 2021

In de Notitie schuldbeheersing 2016, door de raad vastgesteld op 22 december 2016 (2016.0051961), is opgenomen dat in de P&C-producten wordt gerapporteerd over de ontwikkeling van de indicatoren die worden gebruikt om de ontwikkeling van de schuld te monitoren. Dit betreft de indicatoren:

1. Netto schuldquote
2. Lasten schuldpositie
3. Onzekere inkomsten

Ontwikkeling indicatoren

In de najaarsrapportage wordt alleen gerapporteerd over de ontwikkeling van de ratio's in het lopende begrotingsjaar. De ramingen van de kapitaallasten en de financieringslasten in het meerjarenbeeld worden namelijk niet geactualiseerd in de najaarsrapportage. De drie indicatoren laten voor 2021 de volgende ontwikkeling zien ten opzichte van de in de Programmabegroting 2022-2025 opgenomen ratio's:

Netto schuldquote

Lasten schuldpositie

Onzekere inkomsten

Toelichting

Bij de berekening van de indicatoren is uitgegaan van het geactualiseerde investeringsplan zoals dat is opgenomen in het Meerjarenperspectief investeringen (MPI) najaar 2021. Ook zijn de uitkomsten van het tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG) standlijn 1 juli 2021 meegenomen.
Verder wordt het totaal van de baten (exclusief reservemutaties) over 2021 lager geraamd. Dit werkt door in de berekening van de netto schuldquote door het noemereffect.

Als gevolg van deze actualisaties worden de ratio's netto schuldquote en onzekere inkomsten positiever geraamd dan bij de Programmabegroting 2022-2025 voorzien.

Conclusie

In de Programmabegroting 2022-2025 werd voor het begrotingsjaar 2021 rekening gehouden met één groene, één oranje en één rode indicator. Nu is sprake van één groen en twee oranje indicators. Dit geeft aan dat er geen aanleiding is om direct actie te ondernemen. Wel blijft waakzaamheid geboden.

Uit de ratio netto schuldquote blijkt dat de schuldpositie van de gemeente Haarlemmermeer hoog blijft ten opzichte van andere gemeenten. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat Haarlemmermeer een groeigemeente is, wat zorgt voor een hoog investeringsprogramma en hoge grondposities. Doordat de rente laag blijft en de ratio weerstandsvermogen uitstekend is, wordt het risico van de schuldpositie laag ingeschat.

Voor het meerjarenbeeld is de verwachting dat, zonder dat een herberekening heeft plaatsgevonden, de in de Programmabegroting 2022-2025 gepresenteerde uitkomsten van de ratio's in 2025 niet veel zullen afwijken.

Berekeningswijze en normen

De berekeningswijze van de indicatoren met de bijbehorende normen is als volgt:

1. Netto Schuldquote

De gehanteerde norm van de indicator is:

2. Lasten schuldpositie

De gehanteerde norm van de indicator is:

3. Onzekere inkomsten

De gehanteerde norm van de indicator is: